Posiadanie auta firmowego to nie tylko wygoda, ale też korzyści podatkowe. Jeśli samochód należy do majątku Twojej firmy, możesz odliczać od dochodu koszty jego użytkowania. Jakie wydatki uwzględnisz?
Jakie koszty auta firmowego możesz odliczyć?
- Amortyzację pojazdu
- Koszty serwisowe i naprawy
- Opłaty parkingowe
- Ubezpieczenie
- Podatek drogowy
Dzięki temu auto służbowe może być korzystniejszym rozwiązaniem niż używanie prywatnego pojazdu do celów firmowych.
Zakup auta firmowego za gotówkę – czy to się opłaca?
Jeśli masz środki, zakup samochodu za gotówkę może być dobrym rozwiązaniem. Możesz stopniowo odliczać jego wartość od dochodu, co zmniejszy Twoje zobowiązania podatkowe.
Leasing auta firmowego – dlaczego warto?
Leasing to świetna opcja, jeśli nie chcesz inwestować dużych kwot na start. Dodatkowo firma leasingowa zajmuje się formalnościami, a Ty możesz skupić się na prowadzeniu biznesu.
Auto firmowe a podatki – na co uważać?
Jeśli używasz firmowego auta do celów prywatnych, musisz zapłacić tzw. bijtelling, czyli dodatkowy podatek. Stawki na 2025 rok to:
- 17% dla aut elektrycznych i wodorowych (do wartości 35 000 euro)
- 22% dla pozostałych pojazdów
Youngtimer – tańsza alternatywa
Jeśli auto ma więcej niż 15 lat, bijtelling obliczany jest na podstawie wartości rynkowej, a nie katalogowej. To może oznaczać znaczne oszczędności!
Jak uniknąć bijtellingu?
Jeżeli w ciągu roku nie przejeżdżasz więcej niż 500 km prywatnie, nie musisz płacić bijtellingu. Musisz jednak prowadzić szczegółową ewidencję przejazdów.
Prywatne auto w firmie – jak rozliczyć koszty?
Jeśli używasz prywatnego samochodu do celów firmowych, w 2025 roku możesz odliczyć 0,23 euro za każdy przejechany kilometr.
VAT a auto firmowe – jakie masz możliwości?
Jako płatnik VAT możesz odliczyć podatek od kosztów serwisowych i innych wydatków, proporcjonalnie do stopnia użytkowania auta w działalności.
Czy warto mieć auto na firmę?
To zależy od kilku czynników:
- Rocznego przebiegu
- Rodzaju pojazdu (elektryczny, spalinowy, youngtimer)
- Kosztów eksploatacji
- Możliwości prowadzenia ewidencji przejazdów
- Twojej sytuacji finansowej
Jeśli jeździsz mało prywatnie lub bijtelling jest niższy niż rzeczywiste koszty auta, firmowy samochód może się opłacać. W przeciwnym razie warto rozważyć korzystanie z prywatnego auta i rozliczanie kilometrówki.
Leasing a dodatkowy wkład własny
Jeśli leasingujesz samochód, możesz uzgodnić z pracodawcą (lub sam ze sobą, jeśli prowadzisz działalność), dodatkowy wkład za użytkowanie prywatne. Jest to korzystne podatkowo.
Auto firmowe – jak podjąć dobrą decyzję?
Zanim zdecydujesz, odpowiedz sobie na pytania:
- Jak często jeździsz?
- Jakie auto spełni Twoje potrzeby?
- Czy zależy Ci na nowym samochodzie czy wystarczy starszy model?
- Jakie koszty możesz ponieść?
- Czy chcesz prowadzić dokładną ewidencję przejazdów?
Znając odpowiedzi, łatwiej wybierzesz opcję najlepiej dopasowaną do Twojej sytuacji i maksymalnie wykorzystasz korzyści podatkowe.
